SzukajSzukaj
dołącz do nas Facebook Google Linkedin Twitter

Jak zarobić kosztem fiskusa?

Konta i lokaty z dzienną kapitalizacją pozwalające uniknąć podatku Belki stały się standardem w polskiej bankowości.

Jak zarobić kosztem fiskusa?

Antypodatkowe lokaty ma w swojej ofercie dziewięć banków, w pięciu znajdziemy konta oszczędnościowe pozwalające uniknąć podatku Belki, a w dwóch ROR-y z dzienną kapitalizacją. W sumie więc 16 banków ma swojej ofercie takie produkty. Można więc mówić, że stały się standardem w ofercie banków. Ostatnio lokaty z dzienną kapitalizacją wprowadził Deutsche Bank. Można założyć depozyt na 3 lub 6 miesięcy i zarobić na rękę 4,86 proc. lub 4,455 proc. Taki zysk odpowiada tradycyjnym lokatom z podatkiem, które miałyby oprocentowanie odpowiednio 6 proc. i 5,5 proc. Z depozytów z dzienną kapitalizacją wycofał się jednak Getin Bank i w ramach grupy Getin Noble Bank są one dostępne w jedynie oddziałach Noble Banku i w serwisie lokaty.open.pl.

Lokaty z dzienną kapitalizacją pozwalają uniknąć 19-proc. podatku od zysków kapitałowych dzięki zasadzie zaokrągleń. Po pierwsze do pełnego złotego zaokrąglana jest podstawa opodatkowania, czyli naliczone przez bank odsetki i dopiero od tej kwoty liczy się podatek. Jeśli po jednym dniu oszczędzania bank dopisał nam 2,49 zł, to podatek liczy się od 2 zł. Po drugie sam podatek też jest zaokrąglany. Od 2 zł wyniesie on 38 groszy, a po zaokrągleniu w dół daje nam to 0 zł. Dopiero jeśli bank naliczy nam odsetki sięgające 2,50 zł, to mamy zaokrąglenie do góry, czyli do 3 zł i podatek wynoszący 1 zł (po zaokrągleniu do góry 57 groszy). Widać więc, że odpowiedni dobór kwoty na koncie oszczędnościowym pozwoli uniknąć płacenia podatku. I to jest właśnie bardzo istotny element przy produktach z dzienną kapitalizacją. Trzeba pilnować wysokości wpłaty, tak by dzienne odsetki nie przekraczały wspomnianych 2,49 zł. Czasami robią to za nas banki ustalając maksymalną wysokość wpłaty. Są jednak produkty, gdzie sami musimy pilnować by nie wpłacić za dużo. Maksymalne wysokości wpłat pozwalające uniknąć podatku Belki podajemy w tabeli. Najczęściej to kilkanaście tysięcy złotych. Trzeba tylko pamiętać, by nie wykorzystywać tego limitu do końca, bo po już po pierwszym dniu saldo rachunku powiększy się o 2,49 zł i zdeponowana kwota będzie za duża, by nie płacić podatku. Rozwiązaniem może być zostawienie odpowiedniego marginesu na naliczane odsetki.

A co jeśli mamy do zdeponowania kilkadziesiąt tysięcy złotych? Wtedy możemy założyć kilka mniejszych depozytów, tak by każdy mieścił się w limicie. Pozostaje tylko pytanie ile takich produktów można założyć. Niektóre instytucje nie stawiają tu ograniczeń, ale na przykład w Kredyt Banku można mieć tylko jedną Lokatę Swobodną, a w Banku BPH tylko dwa promocyjne konta Sezam Oszczędzam. Maksymalna liczba produktów też znajduje się w poniższej tabeli.

Antypodatkowe produkty wygrywają konkurencję z tradycyjnymi depozytami. Banki kosztem fiskusa są w stanie zaoferować wyższe oprocentowanie. Poza tym dzienna kapitalizacja to dużo częściej dopisywane odsetki, a co za tym idzie, dłużej pracują one na korzyść klienta. Przy takim samym nominalnym oprocentowaniu depozytu, jeśli kapitalizacja jest dzienna to efektywne oprocentowanie będzie wyższe niż gdyby były one dopisywane na koniec okresu.

 

Bank Produkt Nazwa Oprocentowanie Oprocentowanie brutto (odpowiadające tradycyjnej lokacie z podatkiem) Okres Maks. ilość produktów Maks. saldo przy którym nie zostanie pobrany podatek 
Alior Bank ROR Konto z lokatą nocną 5% (dla połowy salda na O/N) 3,09% - nie dotyczy 36 426
Toyota Bank ROR Konto młodzieżowe Click 5% 6,17% - nie dotyczy 18 213
Bank BPH KO Sezam Oszczędzam (promocja) 5,05% 6,23% - 2 17 500
KO Sezam Oszczędzam < 200 tys.- 4,2%;       >200 tys. - 5,05% do 21 682 zł: 5% - dowolna 21 682
BNP Paribas Fortis KO Konto Oszczędnościowe 3,60% 4,44% - 4 25 296
Euro Bank KO Rachunek Oszczędnościowy 4,85% 5,99% - 15 18 777
Kredyt Bank KO Lokata Swobodna 1 - 15 tys. - 5%;            15 - 30 tys. - 3%;       ≥30 tys. - 2% 1 - 15 tys. - 6,17%;            15 - 30 tys. - 3,7%;       >30 tys. - 2,47% - 1 6%: 14 999,99;     3%: 29 999,99;     2%: 45 533 
Polbank KO Konto Mocno Oszczędzające <5 tys. - 5,35%;               >5 tys. - 5% <5 tys. - 6,6%;               >5 tys. - 6,17% (do kwoty 18 213) - 3 18 213
Bank Polskiej Spółdzielczości L Lokata Podwójna Krtóka 4% 4,94% 1D dowolna 20 000
BGŻ L Lokata eBGŻ 4,5% 5,56% 1 - 7 D dowolna 1D: 20 237
BOŚ L lokata jednodniowa "Każdy Dzień Dobry" (dla obecnych posiadaczy ROR) 4,55% 5,62% 1D 3 15 000
L lokata jednodniowa "Każdy Dzień Dobry" (dla osób otwierających ROR) 5,05% 6,23% 1D 3 15 000
Deutsche Bank L db Pełny Zysk 4,86% 6,00% 3M oddział: 20
Internet: dowolna
18 000
4,455% 5,50% 6M oddział: 20
Internet: dowolna
18 000
Invest Bank L Lokata (Nie) Codzienna 5,00% 6,17% 4M 10 18 000
mBank L mLOKATA Czysty Zysk 4,50% 5,56% 1D dowolna 20 237
Meritum Bank L Lokata Internetowa z kapitalizacją dzienną 5,25% 6,48% 5M dowolna 10 000
5,35% 6,60% 6M dowolna 10 000
5,40% 6,67% 12M dowolna 10 000
MultiBank L Lokata Jednodniowa (dla rachunku MultiMax) 4,85% 5,99% 1D dowolna 18 776
Lokata Jednodniowa (dla rachunku MultiMax Aquarius) 5,25% 6,48% 1D dowolna 17 346
Noble Bank L Lokata Optymalna (zakładana przez internet) 5,65% 6,98% 3M dowolna 15 000
5,65% 6,98% 6M dowolna 15 000
5,65% 6,98% 12M dowolna 15 000
Lokata Optymalna 4,86% 6,00% 3M dowolna 13 000
5,02% 6,20% 6M dowolna 13 000
5,67% 7,00% 12M dowolna 13 000


Mateusz Ostrowski, Michał Sadrak – Open Finance

Newsletter WirtualneMedia.pl w Twojej skrzynce mailowej

Dołącz do dyskusji: Jak zarobić kosztem fiskusa?

0 komentarze
Publikowane komentarze są prywatnymi opiniami użytkowników portalu. Wirtualnemedia.pl nie ponosi odpowiedzialności za treść opinii. Jeżeli którykolwiek z postów na forum łamie dobre obyczaje, zawiadom nas o tym redakcja@wirtualnemedia.pl